Con Provvedimento n. 2011/185905 del 29 dicembre 2011, Agenzia delle Entrate ha reso attuativo l’obbligo di segnalazione verso l’Agenzia, delle operazioni superiori ai 3000 Euro effettuate mediante carta di credito, di debito e prepagate.

Soggetti coinvolti nella segnalazione:

• Tutti gli operatori finanziari che gestiscono carte di credito o di debito

Oggetto della segnalazione:

• I movimenti di importo superiore ai 3000 Euro effettuati dai titolari delle carte
• I dati anagrafici degli esercenti che hanno effettuato contratti di convenzione con i gestori delle carte (la segnalazione riporta il numero identificativo del POS)

Scadenza della segnalazione:

• Entro il 30 aprile 2012 devono essere segnalate tutte le operazioni effettuate dal 6 luglio 2011 al 31 dicembre 2011
• Entro il 30 aprile di ogni anno successivo tutte le operazioni effettuate nel corso dell’anno precedente

La circolare Agenzia delle Entrate n. 175022 del 6 dicembre 2011 ufficializza l'obbligo di rispondere agli accertamenti telematici per le Assicurazioni. Queste le scadenze già certe:
- 30 aprile 2012 - entro questa data tutte le Assicurazioni dovranno comunicare ad AdE l'indirizzo Pec da utilizzare per le richieste di indagine
- 30 giugno 2012 - a partire da questa data AdE potrà inviare alle Assicurazioni richieste di accertamenti attraverso l'indirizzo Pec comunicato. La stessa circolare, inoltre, conferma l'estensione degli obblighi di comunicazione all'Anagrafe dei Rapporti e l'esonero dalla comunicazione dei rapporti di natura finanziaria nelle segnalazioni all'Anagrafe Tributaria cui le Assicurazioni erano già tenute.

Il 20 dicembre 2010 l'Agenzia delle Entrate ha reso noto il provvedimento n. 2010/174173 che annuncia significativi cambiamenti a partire già dal 1° marzo 2011. La nuova comunicazione prevede, tra le altre cose, un nuovo servizio informativo che metterà a disposizione degli intermediari finanziari un flusso di ritorno degli "errati" e darà loro la possibilità di conoscere e correggere eventuali errori.